——在通榆县第十九届人民代表大会常务委员会第四十七次会议上

通榆县财政局局长 杨丽娜

主任，副主任、各位委员：

《通榆县人民政府关于2026年上半年县本级财政预算执行情况的报告》已于2026年8月31日县政府第8次常务会议通过。现在，我受通榆县人民政府委托，向本次会议报告2026年上半年县本级财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

2026年上半年，面对复杂严峻的形势，财政部门坚决贯彻落实省、市、县党委和政府的各项决策部署，牢牢秉持“以政领财、以财辅政”的工作理念，进一步统筹调配财政资源，强化财政支出力度，切实提升资金使用效益，确保上级各项决策部署全面落实、不打折扣。全县的财政预算执行工作在县委的坚强领导下，在上级财政部门的有力支持下，在县人大的依法监督下顺利完成。

（一）一般公共预算执行情况

财政收入情况

上半年，一般公共预算地方级财政收入完成25 143万元（上年同口径19 831万元），为年计划的51.1%，同比增加5 312万元，增长26.8%。具体执行情况如下：

1.税收收入完成11 553万元（上年同口径11 667万元），同比减少114万元，下降1.0%。

2.非税收入完成13 590万元，同比增加5 426万元，增长66.5%。其中：

1）专项收入完成955万元，同比减少601万元，下降38.6%。

2）行政事业性收费收入完成418万元，同比减少486万元，下降53.8%。

3）罚没收入完成2 341万元，同比减少1 715万元，下降42.3%，主要是纪委罚没收入同比减少1 364万元、其他一般罚没收入同比减少346万元。

4）国有资源有偿使用收入完成9 799万元，同比增加8 151万元，增长近4.9倍，主要是城乡一体化供水项目盘活资产收入   8 920万元。

5）捐赠收入50万元，同比增加50万元。

6）政府住房基金收入完成26万元，同比增加26万元。

7）其他收入1万元，同比增加1万元。

财政支出情况。

上半年，一般公共预算支出完成207 991万元，为年计划的52.1%，同比减少13 301万元，下降6.0%。具体执行情况如下：

1.一般公共服务支出16 800万元，为年计划的52.9%，同比增加375万元，增长2.3%。

2.国防支出200万元，为年计划的4.6%，同比减少133万元，下降39.9%。

3.公共安全支出4 726万元，为年计划的48.2%，同比减少    1 432万元，下降23.3%。

4.教育支出27 188万元，为年计划的44.3%，同比减少1460万元，下降5.1%。

5.科学技术支出67万元，为年计划的40.6%，同比减少44万元，下降39.6%。

6.文化旅游体育与传媒支出1 542万元，为年计划的60.4%，同比减少768万元，下降33.24%。

7.社会保障和就业支出57 236万元，为年计划的61.5%，同比增加14 527万元，增长34.0%。

8.卫生健康支出17 129万元，为年计划的63.7%，同比增加2 023万元，增长13.4%。

9.节能环保支出1 853万元，为年计划的111.5%，同比减少253万元，下降12%。

10.城乡社区支出3 965万元，为年计划的53%，同比减少    1 972万元，下降33.2%。

11.农林水支出61 331万元，为年计划的53.2%，同比减少19 974万元，下降24.6%。

12.交通运输支出451万元，同比减少810万元，下降64.2%。

13.商业服务业等支出149万元，为年计划的21.3%，同比减少426万元，下降74.1%。

14.自然资源海洋气象等支出765万元，为年计划的15.1%，同比增加23万元，增长3.1%。

15.住房保障支出6 326万元，为年计划的45.8%，同比增加338万元，增长5.6%。

16粮油物资储备支出257万元，为年计划的21.1%，同比减少186万元，下降42%。

17.灾害防治及应急管理支出257万元，为年计划的33.5%，同比减少86万元，下降25.1%。

18.债务付息支出7 702万元，为年计划的58.0%，同比减少3 037万元，下降28.3%。

19.其他支出37万元，为年计划的88.1%，同比增加37万元。

20.债务发行费用支出10万元，为年计划的40%，同比减少43万元，下降81.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，政府性基金预算收入3 772万元，同比增加2 879万元，增长3.2倍。政府性基金预算支出25 747万元，同比减少9 343万元，下降26.6%。

（三）社会保险基金预算执行情况

上半年，社会保险基金预算收入40 323万元，同比增加6 294万元，增长18.5%。社会保险基金预算支出35 836万元，同比增加3 805万元，增长11.9%。

（四）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营收入308万元，同比增加308万元。

二、上半年主要工作完成情况

2026年上半年，紧紧围绕全县重点工作任务，坚持“以政领财、以财辅政”，落实稳中求进工作总基调，持续树牢党政机关过紧日子思想，纵深推进零基预算改革，统筹组织收入、优化支出结构、严控财政风险、强化财会监督，全力兜牢“三保”底线，全县财政运行总体平稳有序。

（一）聚力财源建设，全力夯实财政收入底盘

一是着力培育财源税源，激发增长动能。围绕持续做大做强“四个产业”集群、加快推进“一区三园”建成和重点产业链，综合运用财政奖补、基金、贷款贴息等政策工具，支持支柱产业延链补链。加大对“专精特新”及高新技术企业培育力度，催生新的增长点。同时，认真落实惠企政策，激发市场主体活力，稳固骨干税源。二是着力强化收入征管，确保颗粒归仓。密切跟踪宏观经济形势和重点税源变化，加强收入研判与预算执行分析。深化财税协同共治，紧盯重点行业、企业和重大项目，依法依规组织收入，做到应收尽收。加强非税收入征管，规范执收行为，挖掘增收潜力，防止“跑冒滴漏”。三是着力提升争资质效，抢占发展先机。抢抓财政政策机遇，深入研究超长期特别国债、专项债券等政策导向。坚持“资金跟着项目走”，围绕乡村振兴、生态环保、基础设施、民生保障等领域，高质量谋划储备一批大项目好项目。加强与上级部门沟通对接，争取更多项目纳入国家和省市“盘子”，在争取资金上实现新突破。

（二）优化支出管控，保障重点领域资金需求

一是严守“三保”优先保障次序。始终把保工资、保运转、保基本民生摆在支出首要位置，健全库款动态监测、预警调度机制，精准调度资金，足额保障干部职工工资、各类惠民补贴、基层运转经费，坚决守住“三保”底线，未发生支付风险。二是从严落实过紧日子要求。依托零基预算改革，打破基数依赖，编制预算从零开始。持续压减一般性支出，严控“三公”经费、会议费、培训费、委托业务费支出，从严控制新增非必要支出；严控形象工程、低效项目投入，坚持有保有压，集中财力保障民生、重点项目、债务还本付息等刚性领域。严格预算约束，坚持无预算不支出、从严规范预算追加。三是精准保障县域重点工作。优先保障教育、医疗、养老、惠农补助等民生投入；统筹保障乡村振兴、高标准农田、生态治理、城乡基础设施建设资金；落实减税降费、惠企扶持政策，助力市场主体纾困发展。

（三）深化财政改革，持续提升财政治理水平

一是纵深推进零基预算改革。完善零基预算编制流程，健全项目入库、事前绩效评估机制，建立项目动态清理机制，取消长期低效、重复交叉项目，推动财政资金从“重分配”向“重效益”转变。二是健全预算绩效管理体系。构建事前评估、事中监控、事后评价闭环管理机制，选取民生、专项债、乡村振兴重点项目开展绩效评价，强化评价结果运用，削减低效无效资金安排。三是规范政府采购与资产管理。严格政府采购全流程监管，优化采购流程；持续开展行政事业单位资产清查，推动资产共享共用，规范资产处置程序，防止国有资产流失。四是推进预算管理一体化规范运行。依托一体化系统强化资金拨付、动态监控，规范账务核算，提升财政数字化管理水平。

（四）筑牢风险防线，从严防范化解财政领域风险

一是抓实政府债务管控。严格落实地方政府债务限额管理，健全债务动态监测机制，常态化监测债务率、偿债压力等指标。严格落实化债方案，足额筹措资金按期偿还政府债券本息；坚决遏制新增隐性债务，严禁违规担保、政府兜底承诺，稳妥有序化解存量债务风险。二是规范政府投资项目管理。县委办公室、县政府办公室联合印发《通榆县政府投资项目工程建设管理细则（试行）》，强化项目财政承受能力论证，坚持量力而行上项目，杜绝脱离财力上新项目；加强项目资金全过程监管，规范资金拨付，严防资金挤占挪用。三是强化库款风险管控。科学预判收支形势，合理把控支出节奏，完善库款预警机制，保障财政资金平稳调度。四是常态化开展财会监督检查。聚焦惠民资金、专项资金、政府投资项目、“三公”经费开展监督核查，紧盯资金拨付、项目实施关键环节，及时排查管理漏洞，筑牢财经纪律底线。

上半年，财政平稳运行，但税源支撑不足，财政增收压力较大，收支矛盾持续凸显；零基预算改革深度不足，部分单位重争取资金、轻绩效管理理念尚未完全转变；偿债压力持续加大，财政风险防控任务依然艰巨等问题客观存在，接下来，我们要多措并举，有力有效推进财政工作。

三、下半年重点工作安排

下半年，要坚持稳中求进工作总基调，立足通榆财政收支矛盾突出现实，牢固树立过紧日子思想，抓实财源组织、优化支出保障、深化财政改革、防范重大风险、强化财会监督，全力完成全年财政各项目标任务，保障县域经济社会平稳运行。

（一）聚力财源攻坚，全力以赴完成收入目标

一是强化收入预期分析。进一步加强各部门的沟通衔接，研究解决组织收入遇到的新情况、新问题，动态监测重点行业、重点企业税收增减变化情况。健全涉税信息共享机制，围绕全县重点建设项目清单，督促各税收保障部门及时提供各类涉税信息，履行协税职责，挖掘增收潜力。二是加强非税收入征管。强化财政与执收执罚部门沟通，重点抓好罚没收入、行政事业性收费等各类非税收入收缴工作，确保非税收入应收尽收，及时入库。抓常规非税收入的同时，重点推进行政事业单位闲置房产、土地、国有资产盘活处置，规范国有资源运营，有效盘活资产资源。三是强化向上争取力度。吃透弄清中央、省、市政策，找准政策资金导向与全县重点工作的结合点，不断加强部门联动，强化与上对接，发挥整体攻坚优势，把握争取主动权，在争取上级资金政策上做文章，实现争资总量、质量双突破。

（二）优化支出管控，兜牢“三保”守住运行底线

一是紧盯收入目标，持续抓好组织收入，千方百计提升财政自给率。将“习惯过紧日子”作为基本约束。盯住“小钱”、管住“大钱”。加快资产资源盘活，将资金优先用于“三保+7”。二是将勤俭节约办一切事业作为长期坚持的方针，继续强化预算约束，从严从紧控制“三公”经费管理，严格执行会议差旅、资产配置、政府采购等制度，把资金用于发展的紧要处、民生的急需上。三是增强财政可持续性。坚持“尽力而为、量力而行”，在安排好“三保”和化债等工作的前提下再安排其他支出，做到刚性支出不留缺口，柔性支出跟着重要程序走。全面压缩委托业务费和编外人员支出，全力降低公用经费支出。

（三）深化财政改革，持续提升财政治理效能

深化零基预算改革。完善项目入库、事前绩效评估、动态清理机制，健全“资金跟着项目走、预算跟着绩效走”机制，为2027年度预算编制夯实基础，全面推进“零基”预算。坚决打破“基数依赖”的惯性思维，坚持“零起点、重实效、优配置”原则，推动预算编制精准对接发展需求和民生痛点，持续压减一般性支出，切实提升资金配置效能。强化绩效评价管理，硬化约束提质增效。将绩效理念贯穿资金使用全流程，聚焦事前评估、事中监控、事后评价等关键环节，最大限度提高财政资金使用效益。持续深化政府采购改革。政府采购工作实行全流程电子化交易，开展“双盲”和远程异地评审，实行智慧监管。强化政府投资项目管理。严格执行政府投资项目审核，提升财政资金使用效益，严防“概算超估算、预算超概算、决算超预算”等问题出现，切实节省财政资金，牢牢扎紧“钱袋子”。推动国有企业稳健发展，推动县属国有企业改革，优化资源配置，深化县属国有企业薪酬制度和人员管理制度改革，提高企业盈利能力。

（四）防范化解风险，全力推进财政科学管理

一是压实化债工作举措，加大债务化解力度，强化债务限额和预算管理，严格防范地方政府债务风险，严禁违法违规举债融资，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是紧盯专项债券政策导向，深化分析研判与项目评估，积极争取新增债券资金和置换债券额度，有效缓解财政支出压力。三是强化预算执行管控，规范预算追加行为，坚持优先级保障原则，优先保障“三保+7”支出，妥善做好应急处置工作。四是健全财会监督运行机制，推动监督与业务深度融合，拓展延伸监督检查范围。五是严密防范金融风险，完善应急处置机制，切实保障区域金融安全。

主任，副主任、各位委员，下半年财政工作任务十分艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，扎实推进各项工作，以更加坚定的信心、更加务实的举措，为开创新时代通榆社会主义现代化建设新局面、推动通榆高质量发展、增进人民福祉提供坚实财政保障。

以上报告，请予审议！

                            通榆县人民政府

                            2026年9月28日