——2026年1月8日在通榆县第十九届人民代表大会第五次会议上 

　　通榆县财政局局长 曾宪东 

　　各位代表： 

　　我受县政府的委托，向本次会议报告2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）情况，请予审议。 

　　一、2025年财政收支预算执行情况 

　　2025年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，县政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实省委、市委和县委决策部署，紧紧围绕市委“一三三四”高质量发展战略，围绕县委确定的目标任务，紧扣中心工作，秉持“以政领财、以财辅政”理念，落实“过紧日子”要求，集中财力保障“三保”等刚性支出。深化财政零基预算改革，坚持“量力而行、因事定钱、按事核资”，彻底打破“基数+增长”模式，预算全部“从零编制”，有效增收节支，财政运行平稳，为全县经济社会高质量发展提供了坚强的财力保障。 

　　（一）一般公共预算 

　　1.财政收入 

　　2025年，全年财政总收入681,855万元。其中：上级补助收入423,618万元；上年结转123,961万元；债务转贷收入62,310万元；动用预算稳定调节基金16,268万元；调入资金9,260万元；地方级财政收入46,438万元，同口径增加6,321万元，增长15.8%（全口径财政收入88,583万元）。其中：税收收入22,493万元，下降0.8%。包括：增值税6,849万元，下降14.2%；企业所得税4,156万元，下降9.5%；个人所得税829万元，下降7.2%；资源税100万元，增长100.0%；城市维护建设税1,128万元，下降13.0%；房产税1,537万元，增长21.5%；印花税1,081万元，增长6.7%；城镇土地使用税1,257万元，增长1.2%；土地增值税663万元，下降40.5%；车船税847万元，下降1.7%；耕地占用税1,946万元，增长68倍；契税2,055万元，下降10.3%；环境保护税45万元，下降52.1%。非税收入23,945万元，增长37.2%。包括：专项收入3,034万元，增加109万元，增长3.7%；行政事业性收费收入1,747万元，减少4,048万元，下降69.9%；罚没收入6,054万元，增加1,744万元，增长40.5%；国有资源（资产）有偿使用收入12,766万元，增加9,139万元，增长2.5倍；捐赠收入252万元，减少479万元，下降65.5%；政府住房基金收入92万元，增加33万元，增长55.9%。 

　　2.财政支出 

　　2025年，全年财政总支出681,855万元。其中：上解省级支出4,121万元；债务还本支出60,621万元；结转下年支出45,166万元；补充预算稳定调节基金5,175万元；调出资金6,026万元；一般公共预算支出560,746万元，完成调整预算的110.8%。 

　　包括：一般公共服务支出37,360万元，同比减少1,249万元，下降3.2%；国防支出304万元，同比减少183万元，下降37.6%；公共安全支出12,420万元，同比减少1,521万元，下降10.9%；教育支出68,361万元，同比增加1,916万元，增长2.9%；科学技术支出192万元，同比减少4万元，下降2.0%；文化旅游体育与传媒支出3,983万元，同比减少1,514万元，下降27.5%；社会保障和就业支出104,923万元，同比增加27,925万元，增36.3%；卫生健康支出32,136万元，同比增加2,111万元，增长7.0%；节能环保支出5,323万元，同比减少2,698万元，下降33.6%；城乡社区支出10,642万元，同比减少7,039万元，下降39.8%；农林水支出241,389万元，同比减少23,814万元，下降9.0%；交通运输支出8,004万元，同比增加1,633万元，增长25.6%；资源勘探信息等支出328万元，同比增加232万元，增长241.7%；商业服务业等支出1,812万元，同比增加261万元，增长16.8%；金融支出51万元，同比增加11万元，增长27.5%；自然资源海洋气象等支出1,844万元，同比减少89万元，下降4.6%；住房保障支出13,527万元，同比减少6,925万元，下降33.9%；粮油物资储备支出1,536万元，同比减少2,494万元，下降61.9%；灾害防治及应急管理支出1,331万元，同比增加34万元，增长2.6%；其他支出558万元，同比减少5,493万元，下降90.8%；债务付息支出14,664万元，同比减少540万元，下降3.6%；债务发行费支出58万元，同比增加15万元，增长34.9%。 

　　3.财政收支平衡情况 

　　2025年，全县财政收入总计与财政支出总计相抵，实现财政收支平衡。 

　　（二）政府性基金预算 

　　2025年，全县政府性基金收入13,508万元（其中国有土地使用权出让收入12,840万元），上级补助收入40,165万元，债券转贷收入31,109万元，上年结转44,679万元，调入资金6,026万元，总财力135,487万元。政府性基金总支出135,487万元（其中：城乡社区支出18,102万元，农林水支出39,549万元，资源勘探支出760万元，其他支出12,594万元，债券付息及发行费9,694万元，债券还本支出19,622万元，调出资金152万元，结转下年支出35,014万元）。收支相抵后，实现当年收支平衡。 

　　（三）社会保险基金预算  

　　2025年，全县社会保险基金收入27,300万元（含城乡居民养老、机关养老保险），财政补助收入38,604万元，上年结余22,016万元，利息收入58万元，总财力87,978万元。社会保险基金总支出64,480万元。收支相抵后，结余23,498万元。 

　　（四）国有资本经营预算  

　　2025年，全县国有资本经营收入3,450万元，总财力3,450万元。调出资金3,450万元。收支相抵后，结余为零。 

　　（五）地方政府法定债务情况 

　　2025年，省财政厅核定我县地方政府债务限额840,679万元（一般债务464,537万元；专项债务376,142万元）。全年发行新增债券19,407万元，其中：一般债券7,920万元，用于项目建设；专项债券11,487万元，（其中：用于置换参照法定债务管理的隐性债务中棚户区改造二、三期国开行贷款10,066万元、用于化解工信部门统计“6.30”拖欠企业账款1,421万元）。发行再融资债券74,012万元，其中：一般债券54,390万元（用于偿还以前年度到期债券本金）；专项债券19,622万元（其中：用于偿还参照法定债务管理的隐性债务中棚户区改造二、三期国开行贷款19,060万元、用于化解工信部门统计“6.30”拖欠企业账款562万元）。截至年末，我县地方政府债务余额828,946万元（一般债务454,004万元；专项债务374,942万元），控制在省财政核定的我县地方政府债务限额内。 

　　调整2023年通榆县“百村提升”基础设施建设项目结余债券资金46.73万元；2024年度通榆县2024年“百村示范”基础设施建设项目结余债券资金57.58万元，两个项目结余债券资金104.31万元调整用于通榆县农村公路五通线-东郊村道路改造工程项目。 

　　在具体的预算执行过程中，我们重点做了以下工作： 

　　（一）积极涵养税源，做大财政收入。 

　　一是切实提升收入质量。按照高质量财税收入要求，重点突出“收入总量”和“收入质量”，全面加强税收征管，加大重点行业、重点领域税源征收管理，确保应收尽收，做大收入总量，做实收入质量；二是全力对上争取资金。推动部门间形成合力，常态化做好向上争取资金工作。三是重点关注土地出让收入。努力克服市场不利影响，加强土地出让规划，加快推进土地出让，切实提高成交率和土地出让收入，逐步提高政府性基金收入对全县财力的支撑作用；四是强化国资国企管理。一方面以城乡供水一体化项目为重点推进存量资产盘活，另一方面以平台管理为重点，支持国有企业市场化转型，逐步提升国有资本经营收益对财政收入的贡献。 

　　（二）加强资源统筹，强化重点保障。 

　　一是着力优化支出结构。持续落实“过紧日子”的要求，坚持集中财力办大事，优先将有限的财力资金用于“三保+7”。执行《通榆县未纳入年初预算的财政资金管理指导意见（试行）》，不定期召开资金审核拨付会议，通过会议决策，整合归并同类项目，取消低效无效项目，对支出项目区分轻重缓急程度予以分类保障，切实提高财政资金配置效率；二是全方位保障民生需求。优先保障教育投入，重点改善义务教育办学条件、支持职业教育提质升级，促进教育均衡发展。强化社保兜底，提高退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金和医保财政补助标准，落实养老保险统筹政策，及时拨付社保、就业、医疗等民生资金。加强普惠性服务供给，完善基层医疗卫生服务体系，提升公共卫生应急处置能力。三是支持城市面貌换新升级。克服重重困难，积极筹措资金改造巷道，更新人行道；推进老旧小区、棚户区改造；推动城市管网、充电桩、燃气入户等民生工程；为垃圾转运、污水处理等工作提供支持，居民幸福指数不断提高。四是发挥职能推动振兴。有效使用涉农资金，助力实施“三农”重点项目，有力推进“十百千万”工程；加大黑土地保护投入，积极争取拨付高标准农田建设资金，促进粮食增产增收，各类惠农补贴、保护性耕作补助资金全部拨付到位，千方百计促进农民增收。 

　　（三）强化底线思维，防范化解风险。 

　　一是兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”在财政支出的最优先位置，将“三保”资金足额纳入年初预算，严格“三保”预算执行，切实做到基本民生尽力保障、工资按时发放、基层正常运转；二是强化库款保障。依托预算管理一体化系统，动态监测重点领域支出进度和库款保障水平，科学调度资金，确保重点领域、重点项目资金保障到位，严防出现库款支付风险；三是防范政府债务风险。统筹推进高质量发展和高水平安全良性互动，确保举债规模与财政可承受能力相匹配。对债券项目实行穿透式监测，关注运营期项目收益的收缴情况，切实缓解政府偿债压力。动态关注政府债务率、利息支出率、政府债务限额等运行指标，确保不发生系统性债务风险；四是增强金融风险防控力度。坚持“早识别、早预警、早发现、早处置”，完善网格化管理，深挖金融机构人员涉及非法集资苗头隐患。持续开展防范非法集资宣传教育活动，切实维护良好的金融生态环境。 

　　（四）深化财政改革，提升治理效能。 

　　一是深化零基预算改革。严格落实《吉林省人民政府关于深化零基预算改革的实施意见》精神，高标准落实深化零基预算改革要求，坚决打破“基数+增长”的预算固化格局，健全完善该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，扎实推进财政科学管理；二是强化绩效管理。强调成本效益，硬化责任约束，加强资金安排与绩效管理评价的有效衔接，将绩效评价和预算管理紧密融合，逐步实现预算执行效益最优，财政资金效能最佳；三是强化政府投资项目管理。严格履行政府投资项目审核，提高财政资金使用效益，严控政府投资项目“概算超估算、预算超概算、决算超预算”现象发生，切实节约财政资金，扎紧“钱袋子”；四是深化政府采购改革。政府采购工作实行全流程电子化交易，开展“双盲”和远程异地评审，实行智慧监管，通过一系列的创新工作，使我县的政府采购工作逐步实现采的规范、控的精准、竞的公平、管的到位的改革目标。五是加大财会监督力度。关注重点、聚焦热点，强化乡村振兴、“两重”“两新”、债券资金等各类资金使用情况的监管，推进会计信息质量、会计师事务所等领域专项检查，推动财会监督工作由局部向整体转变，持续提升财政精细化管理水平。 

　　各位代表！2025年全县经济运行健康平稳，圆满完成了各项目标任务，取得的成绩是全县上下共同努力的结果，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到一些问题：产业基础薄弱，缺乏有竞争力的能够快速释放产能的大型企业，导致税收增长乏力；“三保+”刚性支出持续不断增加，财政收支矛盾突出，收支平衡难度进一步加大；偿还债务任务重、压力大，自有财力有限、资产资源变现能力弱，可用于偿还债务的资金有限等。针对存在的问题，我们一定高度重视，认真把脉，深入剖析，对症施策，逐一研究解决。 

　　二、2026年财政预算 

　　2026年财政预算工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，积极落实中央、省、市经济工作部署，按照县委十六届十九次全会决策部署，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持以高质量发展统揽全局，紧扣县委发展目标，围绕持续做大做强“四个产业”集群、加快推进“一区三园”建成，全力探索具有通榆特色的“一核三新“高质量发展路径--以绿能创新驱动为核心引擎,培育农牧高效转化新优势、打造生态示范新样板、构建城乡融合发展新格局;统筹高质量发展和高水平安全，充分发挥财政职能作用，根据发展所需、财力所能，深化零基预算改革，加强预算绩效管理，坚决落实“过紧日子”要求，攥指成拳、集中财力办大事，加力提效强化民生、“三保”等重点领域财力保障，为通榆高质量发展提供财政支撑。 

　　（一）一般公共预算 

　　1.财政收入 

　　2026年，全县地方级财政收入计划49,225万元，同比增加2,787万元，增长6.0%。其中：税收收入23,880万元，同比增加1,387万元，增长6.2%；包括：增值税收入8,005万元，增加1,156万元，增长16.9%；企业所得税收入4,230万元，增加74万元，增长1.8%；个人所得税收入875万元，增加46万元，增长5.5%；资源税收入101万元，增加1万元，增长1.0%；城市维护建设税收入1,146万元，增加18万元，增长1.6%；房产税收入1,508万元，减少29万元，下降1.9%；印花税收入1,109万元，增加28万元，增长2.6%；城镇土地使用税收入1,294万元，增加37万元，增长2.9%；土地增值税收入688万元，增加25万元，增长3.8%；车船税收入870万元，增加23万元，增长2.7%；耕地占用税收入1,993万元，增加47万元，增长2.4%；契税收入2,015万元，减少40万元，下降1.9%；环境保护税收入46万元，增加1万元，增长2.2%。非税收入25,345万元，同比增加1,400万元，增长5.8%。包括：专项收入3,114万元，增加80万元，增长2.6%；行政事业性收费收入1,802万元，增加55万元，增长3.1%；罚没收入4,421万元，减少1,633万元，下降27.0%；国有资源（资产）有偿使用收入15,669万元，增加2,903万元，增长22.7%；捐赠收入290万元，增加38万元，增长15.1%；政府住房基金收入49万元，减少43万元，下降46.7%。 

　　2.财政支出 

　　2026年，全县地方级收入49,225万元，加上省补助收入352,783万元，调入预算稳定调节基金5,175万元，全县财政收入总计407,193万元，扣除上解省级支出4,121万元、债务还本支出1,650万元，调出资金6,491万元，全县财政支出预安排394,931万元，比上年同期增长14.8%（不包括执行中省追加一次性专项补助，下同）。 

　　包括：一般公共服务支出31,752万元；国防支出202万元；公共安全支出9,797万元；教育支出61,415万元；科学技术支出165万元；文化体育旅游与传媒支出2,555万元；社会保障和就业支出93,006万元；卫生健康支出26,899万元；节能环保支出1,662万元；城乡社区支出7,484万元；农林水支出115,223万元；交通运输支出6,034万元；商业服务业支出699万元；金融支出22万元；自然资源海洋气象等支出5,080万元；住房保障支出13,815万元；粮油物资储备支出1,218万元；灾害防治及应急管理支出768万元；其他支出42万元；债务付息支出13,268万元；债务发行费支出25万元；预备费3,800万元，按当年支出的1%安排。 

　　（二）政府性基金预算 

　　2026年，全县基金收入计划15,900万元。其中：国有土地使用权出让收入15,000万元、城市基础设施配套费收入260万元、污水处理费收入340万元、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入300万元；上级补助收入1,914万元；调入资金6,491万元，全县基金收入总计24,305万元。全县基金支出安排24,163万元，其中：城乡社区支出12,526万元；债务付息支出10,151万元。 

　　（三）社会保险基金预算  

　　2026年，全县社会保险基金收入计划27,700万元；财政补助收入43,013万元；利息收入70万元；上年结余23,498万元，全县基金收入总计94,281万元。全县基金支出安排65,501万元。收支相抵后，结余28,780万元。 

　　（四）国有资本经营预算  

　　2026年，全县国有资本经营收入计划520万元，其中：利润收入520万元；支出520万元，收支平衡。 

　　（五）地方政府债务情况 

　　2026年政府债务限额省财政暂未下达。 

　　2026年，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻执行县人大及其常委会关于财政工作的决议，主动接受人大监督，继续推进财务管理制度建设，保障民生工程建设，狠抓收入、严控支出、积极化债，努力实现全年预算目标。 

　　（一）围绕抓财源、调结构，挖掘增收潜力。一是加大收入组织力度，夯实财力基础，聚焦重点行业、重点企业、重大项目推进综合治税，挖掘增收潜力。二是推动实体经济建设，围绕持续做大做强“四个产业”集群、加快推进“一区三园”建成，加大招商引资和项目落地力度，持续优化营商环境，服务市场主体，切实减轻企业负担，激发市场主体活力，涵养税源财源，优化财政收入结构。三是加强财政资源统筹，拓展财力来源。全力推进国有资产、资源、资本和资金“四资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径。四是关注政府投资项目，发挥在建项目对投资的拉动作用，以支促收，增加财政收入规模。五是全面掌握政策动向，深入分析研究上级政策资金扶持方向，把握中央省级财政投资方向、地方可争取空间以及向上争取工作环节等细节，部门协作，全力争取上级资金。 

　　（二）围绕保重点、惠民生，优化支出结构。一是强化支出预算管理。旗帜鲜明落实“过紧日子”要求，不该花的钱坚决不花，从严控制一般性支出，坚决压缩非必要、非刚性开支，集中财力优先保障“三保+”，兜牢民生底线。二是统筹财力增进民生福祉。强化医疗、教育、养老、就业保障，优化公共服务供给，提升社会治理效能，全力办好民生实事。三是保障“三农”发展。统筹资金夯实农业基础，促进农民增收，支持高标准农田建设，加大土地保护支持力度，落实各类补贴政策，扛牢保障粮食安全责任，推进宜居乡村建设，着力推进乡村全面振兴。四是推动城市更新进展。全面推进城市建设等领域群众关心的城市基础设施、城市环境品质、城市综合治理等突出问题，提升群众满意度和县域经济发展带来的获得感和幸福感。五是持续加大环保保障力度，积极为加强污染防治、生态修复、生态保护攻坚战，加快生态文明建设进程等工作筹措资金，加大投入。 

　　（三）围绕防风险、守底线，防范化解风险。一是落实化债举措，加大债务化解力度，强化限额与预算管理，防范地方债务风险，严禁违法违规举债，守住不发生系统性风险底线。二是关注专项债券政策，加强研判与评估，争取新增债券资金和置换债券额度，缓解财政支出压力。三是强化预算执行控制，规范追加行为，坚持“优先”原则，优先保障“三保+”支出，做好应急处置。四是建立财会监督运行机制，推进监督与业务结合，延伸监督检查内容。五是防范金融风险，健全应急机制，保障金融安全。 

　　（四）围绕促改革、增活力，增强内生动力。一是深化零基预算改革。出台《通榆县零基预算改革实施方案》，完善并落实财政资源统筹、预算收支管控等工作，统筹有限财力，强化预算约束，高标准推进改革完成；二是推进预算绩效管理。将绩效管理融入预算编制和执行环节，准确运用绩效监控和评价结果，实现对资金、项目和政策的全覆盖；三是做好财会监督管理。加大会计信息质量监督检查力度，提高会计信息质量，维护财经秩序；四是加强政府采购管理。严格执行《中华人民共和国政府采购法》等相关法规，做好采购政策落实、采购计划备案等工作；五是强化政府投资项目管理。严格履行政府投资项目决策评 估程序，切实做好财政评审工作，提高财政资金使用效益。六是支持构建现代国资体系。深入实施国企改革深化提升行动，加快县属国企做大做强做优。 

　　各位代表：2026年的财政工作任务更加艰巨，我们会更加坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，认真落实本次大会决议，积极发挥财政职能作用，扎实做好预算管理工作，发挥财政调控保障作用，为“十五五”开好局，为全面落实各项目标任务推动经济高质量发展贡献力量。