14.商业服务业等支出1 551万元，为执行数的109.9%，结转下年支出371万元。

15.金融支出40万元，为执行数的200.0%。

16.自然资源海洋气象等支出1 933万元，为执行数的116.9%，结转下年支出252万元。

17.住房保障支出20 452万元，为执行数的104.5%，结转下年支出285万元。

18.粮油物资储备支出4 030万元，为执行数的100.0%。

19.灾害防治及应急管理支出1 297万元，为执行数127.2%，结转下年支出78万元。

20.债务付息支出15 204万元，为执行数的100.0%。

21.债务发行费用支出43万元，为执行数的100.0%。

22.其他支出6 051万元，为执行数的112.3%，结转下年支出666万元。

财政收支平衡结果。

从去年财政收支执行情况看，地方级财政收入完成收入计划，财政政策得到很好贯彻落实，圆满完成当年财政支出任务。经过省财政厅审核通过的2024年财政平衡结果是：

一般公共预算地方级财政收入41 213万元，上级补助收入447 100万元，债务转贷收入46 384万元，上年结转收入188 988万元，调入资金14 012万元，动用预算稳定调节基金28 985万元，总财力766 682万元。一般公共预算支出580 171万元，上解上级支出3 311万元，债务还本支出39 908万元，安排预算稳定调节基金16 268万元，调出资金3 063万元，结转下年支出123 961万元，总支出为766 682万元。收支相抵后，实现当年收支平衡。

    （二）政府性基金收支决算情况。

    政府性基金预算收入15 923万元，为预算的99.1%，同比下降28.0%，上级补助收入42 369万元，调入资金3 063万元，上年结转收入9 048万元，债务转贷收入163 789万元，总财力   234 192万元。政府性基金预算支出24 063万元，为预算的121.3%，同比下降30.6%，债务还本支出164 988万元，调出资金462万元，结转下年支出44 679万元，总支出为234 192万元。收支相抵后，实现当年收支平衡。

    （三）社会保险基金收支决算情况。

    社会保险基金预算收入52 530万元，同比增长12.6%，其中：社会保险费收入26 202万元；财政补助收入25 024万元；其他收入101万元。上年滚存结余22 229万元，总收入74 759万元。社会保险基金预算支出54 743万元，同比增长3.6%，年末滚存结余20 016万元。

    （四）地方政府债务情况。

    当年新增地方政府债务收入210 173万元，其中：一般债务46 384万元，专项债务163 789万元；当年地方政府债务还本支出204 896万元，其中：一般债务39 908万元，专项债务164 988万元。年末地方政府债务余额796 194万元，其中：一般债务   452 361万元；专项债务343 833万元。

二、2024年度执行效果

2024年，坚决贯彻县委决策部署，坚持积极的财政政策，

适度加力、提质增效，切实兜牢“三保”底线，统筹做好稳增长、促发展、惠民生、防风险等各项工作，集聚财源促发展、集中财力办大事，为县域经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

（一）聚焦财源建设，挖潜开源增收能力。

一是依法依规组织财税收入，确保高质量聚财。分析财政收入形势，明确措施，监控重点税源，挖掘税收潜力，盘活资源资产，提高地方财政收入。二是综合施策争取上级支持。密切关注上级财政资金投向，主动对接，积极争取中央预算内资金、超长期国债、地方政府债券、上级专项资金补助支持。三是精准精细盘活统筹资金。加强财政资金动态监控，清理盘活结转结余资金，统筹用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补公共预算财力缺口，持续增强财政保障能力。

（二）聚焦管控支出，促进财政平稳运行。

一是持续优化财政支出结构。全面落实“三保”主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，足额编制人员工资、债券还本付息等刚性支出，着力保障教育、科技、卫生健康、生态等基本民生领域支出，充分考虑“三保+4”等保障因素，分轻重缓急拨付资金。二是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，精打细算、科学合理编制预算，执行《通榆县未纳入年初预算的财政资金管理指导意见（试行）》，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，确保实现财政预算收支平衡。厉行节约、精打细算，勤俭办事，集中财力优先保障民生实事。三是强化成本压降。严格压缩委托业务费，将委托业务费压缩情况作为落实“过紧日子”要求的一项重要内容。强化政府投资项目和政府采购项目审核，全力压降行政运行成本，确保每分钱都用在刀刃上。

（三）聚焦风险防控，守牢安全发展底线。

一是严格落实既定化债举措。加大债务化解力度，强化地方政府债务限额管理和预算管理，坚持“开前门、堵后门、化存量、控增量”的思路，争取置换债券额度，以时间换空间，切实缓解财政支出压力，有效防范化解地方债务风险，债务风险总体可控。二是强化财政监督和预算执行。始终把资金使用贯穿于财政监督与预算执行全过程，重点且有序将监督检查范围延伸到会计核算、预算资金绩效、国有资产管理、内控制度建设等各方面，切实提升财政监督质效。树牢底线思维，坚持两个“优先”，库款资金优先保障“三保”支出，有效提升“三保”风险防范处置能力。三是加强国资管理。着力强化国有资产管理责任和监管职能，实行资产购置到资产处置全过程监管，通过提升管理效能杜绝资产资源流失。

（四）聚焦财政改革，推进管理提质增效。

一是强化预算绩效管理。积极落实全方位、全过程、全覆盖绩效管理机制，强化事前评估，从项目实施必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹集资金合理性等方面进行客观公正评估，全面开展项目事前绩效评估。二是持续深入推进预决算公开。按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及预决算信息公开工作要求，自觉接受社会各界监督。三是深化国有企业改革。积极推进国企改革深化提升行动，助力国有企业不断增强核心功能、提高核心竞争力，推动国企实现市场化、效益化转型，参与政府投资项目，获得企业经营利润，落实“三大增收”工作要求。

三、下一步财政工作

2024年全县经济运行健康平稳，圆满完成了各项目标任务，但财政收入增长乏力，财政收入规模小，结构不优，招商引资的重大项目正处在建设期，产能还不能有效释放，税收收入增长的基础尚不牢固；财政支出持续承压，“三保+4”刚性支出持续增加，财政收支矛盾突出，收支平衡难度进一步加大。这些问题客观存在，针对存在的问题，我们一定高度重视，认真把脉，深入剖析，对症施策，逐一研究解决。

（一）围绕抓收支，筑牢财政发展之基。一是强化财源建设。着力培育新的经济增长点，努力形成经济增长、财政增收的良性循环。二是强化财税联动。加强与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业税收征管，积极拓展增税渠道，做到税收应收尽收、非税应入尽入，确保收入规模合理增长、收入质量稳步提升。三是强化政策支持。多层次、多渠道做好政策对接，积极争取国家超长期特别国债、中央预算内投资、专项债等各类资金，切实增强财政保障能力。四是强化财政支出。落实过紧日子要求的同时保持支出强度。强化预算刚性约束，提升预算管理标准化、科学化、精细化、透明化水平，防止无预算超预算安排支出。坚持量入为出、精打细算，统筹财力，节用裕民。持续加快财政支出进度，提高财政资金使用效益。

（二）围绕抓项目，强化大事要事保障。一是集中财力保重点。将“三保”支出、政府债务还本付息、县委、县政府重大决策项目列为刚性支出，聚焦重大决策和项目，确保财尽其用。二是更大力度促消费。实施提振消费专项行动，落实工资、养老金、医保财政补助等提标政策，提升居民消费能力。三是支持重点促发展。克服困难，优先解决棚户区改造回迁问题，推进土地综合整治安置区工程，为城乡道路改造、城市运维和管理提升提供资金保障。四是发挥职能助振兴。有效使用乡村振兴衔接资金，加快拨付进度，加大黑土地保护投入，争取高标准农田建设资金，确保各类惠农补贴、保护性耕作补助资金拨付到位。 

（三）围绕惠民生，全力增进民生福祉。一是加大教育投入。落实“两个只增不减”，履行政府投入责任，落实经费保障机制，扩大优质教育资源，促进学前教育及义务教育均衡发展。二是支持稳定和扩大就业。将就业摆在更重要位置，强化政策协同，统筹资金，构建资金保障体系，保障高校毕业生等重点人群就业，推动就业创业政策落地。三是提升卫生健康保障水平。加大公共卫生投入，落实人均财政补助标准，保障城乡居民医保待遇。四是支持完善社会保障体系。加大养老服务投入，落实救助政策，衔接农村低保与乡村振兴政策；支持完善特殊群体保障和关爱服务体系，强化弱势群体保障。

（四）围绕促改革，稳步增添发展动能。一是健全预算制度。推进全口径预算管理，将依托行政权力等获取的收入纳入政府预算管理，推进预算管理一体化，提高预算管理信息化水平。二是深化零基预算改革。强化财政资源、支出政策、绩效管理统筹，打破“基数”固化观念，构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金管理体制。三是加强预算执行管理。严格执行人大批准的预算，硬化执行约束，杜绝新增财政暂付性款项，提升政府采购各环节规范化。四是强化预算绩效管理。加强全过程管理，强化重大政策、项目事前绩效评估，突出重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。

（五）围绕防风险，筑牢安全发展之堤。一要守牢债务风险“防线”。统筹发展和安全，健全政府举债融资机制，做好债券资金全流程管理，严肃化债，遏增量、化存量，化解政府债务风险，为全县经济社会发展营造低债务风险环境。二要守牢“三保”风险“基线”。坚持“三保”支出优先，足额保障，前移预警关口，动态监测关键指标，兜牢“三保”底线。三要守牢财经纪律“红线”。推动财会监督深入聚焦创新，围绕重大决策部署，聚焦财政等领域问题开展专项行动，确保财经纪律落实，避免重大财经纪律和审计问责风险。

主任，各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，认真落实县人大常委会关于2024年财政决算（草案）的批复，扎实做好财政改革发展各项工作，为推动全县经济社会高质量发展而努力奋斗！